هشدار سازمان امور مالیاتی استرالیا به میلیون‌ها استرالیایی
سازمان امور مالیاتی استرالیا (ATO) با صدور هشداری جدی به میلیون‌ها مودی مالیاتی در سراسر کشور، بر لزوم دقت و صداقت در ادعای کسورات مالیاتی تأکید کرد.
به گزارش رادیونشاط، این سازمان به ویژه نسبت به ادعای هزینه‌های شخصی به عنوان هزینه‌های مرتبط با کار یا کمک‌های خیریه، هشدار داده و اعلام کرده است که نظارت خود را بر این موارد به شدت افزایش داده است.
افزایش چشمگیر ادعاهای مرتبط با کار و دورکاری
طبق آمار ATO، حدود ۹ میلیون استرالیایی در اظهارنامه مالیاتی سال ۲۰۲۳-۲۰۲۴ خود (که مهلت ارائه آن تا ۳۱ مارس ۲۰۲۵ است) مجموعاً حدود ۲۸ میلیارد دلار هزینه‌های مرتبط با کار را گزارش کرده‌اند. بخش قابل توجهی از این هزینه‌ها مربوط به دورکاری یا "کار در منزل" بوده و میانگین مبلغ ادعا شده توسط هر مالیات‌دهنده حدود ۳۰۰۰ دلار گزارش شده است.
ادعای هزینه‌های خودرو: دو روش و یک هشدار
در سال مالی ۲۰۲۳-۲۴، حدود ۳.۶ میلیون نفر مجموعاً حدود 10.3 میلیارد دلار هزینه‌های خودرو را گزارش کردند. سازمان امور مالیاتی تأکید می‌کند که دو روش برای ادعای این هزینه‌ها وجود دارد، اما مودیان نباید برای یک هزینه دوبار ادعا کنند:
1. روش دفترچه ثبت سفر (Logbook Method): در این روش، مالیات‌دهندگان باید به مدت ۱۲ هفته در سال مالی، دفترچه‌ای از سفرهای کاری خود را نگه دارند که نمایانگر الگوی معمول کاری آن‌ها باشد. این روش امکان کسر درصدی از کل هزینه‌های خودرو شامل سوخت، تعمیر و نگهداری و ثبت‌نام را می‌دهد.
2. روش نرخ ثابت به ازای هر کیلومتر (Cents Per Kilometre Method): این روش به افراد اجازه می‌دهد تا به ازای هر کیلومتر مبلغ ثابتی را ادعا کنند. نرخ این روش برای سال مالی ۲۰۲۴-۲02۵، ۸۸ سنت به ازای هر کیلومتر بوده (در سال قبل ۸۵ سنت بود) و حداکثر تا ۵۰۰۰ کیلومتر کاری در سال قابل ادعا است. اگرچه این روش نیاز به مدارک کتبی برای اثبات مسافت طی شده ندارد، اما اداره مالیات ممکن است از افراد بخواهد نحوه محاسبه کیلومترهای کاری را نشان دهند.
هزینه‌های دورکاری: "نرخ ثابت"( (Fixed Rate یا "هزینه واقعی"( (Actual Cost
حدود ۴ میلیون استرالیایی در سال مالی گذشته هزینه‌های مرتبط با دورکاری از خانه را گزارش کرده‌اند. برای ادعای این هزینه‌ها نیز از دو روش "هزینه ثابت" یا "هزینه واقعی" استفاده می‌شود که هر کدام ضوابط خاص خود را دارند.
نظارت بر سرمایه‌گذاران املاک اجاره‌ای
در اظهارنامه‌های مالیاتی سال ۲۰۲۳-۲02۴، حدود 1.7 میلیون سرمایه‌گذار فردی در استرالیا کسورات مالیاتی مربوط به درآمد اجاره املاک خود را اعلام کردند. میانگین زیان خالص ناشی از اجاره در این دوره حدود ۱۸۰۰ دلار بوده است، که نسبت به سال قبل که میانگین سود خالص حدود ۱۰۰ دلار بود، کاهش قابل توجهی داشته است. این تغییر نشان‌دهنده زیان‌دهی بسیاری از سرمایه‌گذاران در این حوزه است و ممکن است این موضوع تحت نظارت و بررسی دقیق‌تر سازمان امور مالیاتی قرار گیرد. در استرالیا، درآمد اجاره‌ای مشمول مالیات است و سرمایه‌گذاران می‌توانند هزینه‌های مرتبط با املاک اجاره‌ای مانند هزینه‌های مدیریت، تعمیر و نگهداری، بهره وام، بیمه و استهلاک دارایی‌ها را به عنوان کسورات مالیاتی اعلام کنند.
معاملات ارز دیجیتال و لزوم ثبت سوابق گردش کار
در سال مالی گذشته حدود ۴۰۰,۰۰۰ نفر در استرالیا به خرید یا فروش ارزهای دیجیتال مشغول بودند. سازمان امور مالیاتی هشدار می‌دهد که بسیاری از آن‌ها هنگام معامله ارزهای دیجیتال هیچگونه ثبت و سابقه‌ای نگه نمی‌دارند. این سازمان تأکید می‌کند که مودیان هنگام خرید و فروش ارز دیجیتال، حتماً سوابق و مدارک خود را به دقت حفظ کرده و سود یا زیان حاصل از آن را در اظهارنامه مالیاتی خود گزارش کنند.
نحوه شناسایی متخلفان: تطبیق داده‌ها
سازمان امور مالیاتی استرالیا از روش‌های تطبیق داده‌ها و تحلیل‌های پیشرفته برای شناسایی متخلفان مالیاتی استفاده می‌کند. این سازمان از داده‌های درآمدی بانک‌ها، دفاتر درآمد ایالتی، دفاتر ثبت املاک، اداره ثبت وسایل نقلیه، شرکت‌های بیمه، دفاتر ثبت سهام، کمیسیون اوراق بهادار و سرمایه‌گذاری استرالیا (ASIC)، پی‌پال، ای‌بی، اوبر، ایر‌بی‌ان‌بی و صرافی‌های دارایی‌های رمزنگاری شده بهره می‌برد.
اطلاعات جمع‌آوری شده از این منابع به سازمان امور مالیاتی امکان می‌دهد که اظهارنامه‌های مالیاتی را به صورت پیش‌فرض تکمیل کرده و اطمینان حاصل کند که مالیات‌دهندگان درآمد خود را به درستی اعلام کرده‌اند. این داده‌ها همچنین به شناسایی موارد تقلب و جلوگیری از فرار مالیاتی کمک شایانی می‌کنند.